关于雅安市名山区2021年财政决算和 2022年上一阶段财政预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托，现将雅安市名山区2021年财政决算和2022年上一阶段财政预算执行情况报告如下,请予审议。

　一、2021年财政决算情况

2021年,面对错综复杂的外部环境、新冠肺炎疫情对宏观经济的冲击、更大规模的减税降费政策和更加严峻的财政收支形势，全区财税部门在区委、区政府的坚强领导下,在区人大常委会的大力支持与监督下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及中央、省、市、区委经济工作会议精神，千方百计做好“六稳”工作，认真落实“六保”任务，坚持稳中求进工作总基调,以推进高质量发展为主题，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，全面完成财政工作目标任务，财政运行情况总体平稳，经济社会大局保持稳定。

（一）一般公共预算决算情况

2021年全区地方一般公共预算收入30,201万元，完成预算的113.52%，增长23.17％。加上级补助收入、上年结转结余、调入资金、债务转贷收入，收入总量为177,781万元。全区一般公共预算支出157,454万元，加上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金，支出总量为172,007万元。收入总量减去支出总量后，年末结余5,774万元，全部按政策规定结转下年继续安排使用。

与区三届人大一次会议报告的执行数相比, 一般性转移支付收入增加6,893万元、专项转移支付增加136万元、债务转贷收入增加2,679万元，收入合计增加9,708万元，一般公共预算支出增加4,993万元、上解上级支出减少326万元、债务还本支出减少31万元，支出合计增加4,636万元，品迭后2021年一般公共预算结转结余资金增加5,072万元。

（二）政府性基金预算决算情况

2021年全区政府性基金预算收入33,183万元，为调整预算的100.55%，加上级补助收入、上年结转结余、调入资金、债务转贷收入，收入总量为78,702万元。全区政府性基金预算支出75,418万元，加偿还地方政府专项债务800万元，支出总量为76,218万元。收入总量减去支出总量后，年末结余2,484万元，全部按政策规定结转下年继续安排使用。

与区三届人大一次会议报告的执行数相比,收入总量增加1,492万元，支出总量减少344万元，品迭后2021年政府性基金预算结转结余资金增加1,836万元。

（三）国有资本经营预算决算情况

2021年全区国有资本经营预算收入605万元，完成预算的100.83%，加上级补助收入、上年结转结余，收入总量为620万元。全区国有资本经营预算支出160万元，加调出资金450万元，支出总量为610万元。收入总量减去支出总量后，年末结余10万元。

与区三届人大一次会议报告的执行数相比, 收入总量增加11万元，支出总量增加1万元，品迭后2021年国有资本经营预算结转结余资金增加10万元。

（四）社会保险基金预算决算情况

2021年全区社会保险基金预算收入9,963万元，为调整预算的110.05%。加上年滚存结余15,911万元，收入总量为25,874万元。全区社会保险基金预算支出5,695万元，收入总量减去支出后，年末滚存结余20,179万元。

与区三届人大一次会议报告的执行数相比,个人缴费收入、委托投资收益等收入合计增加910万元，基础养老金等支出合计减少14万元，品迭后2021年社会保险基金预算年末滚存结余增加924万元。

（五）2021年预算执行效果和落实区人大常委会决议情况

1.加大财政资源统筹，全力助推高质量发展。一是不断提升财政收入质量。充分挖掘税源潜力，持续强化财源建设，全区完成地方一般公共预算收入30,201万元，同比增长23.17％，首次突破三亿元大关。二是加大向上争取力度。全区向上争取转移支付资金128,521万元，新增地方政府债券43,200万元。三是加强国企投融资建设。全区区属国有企业完成投资总额176,183万元，完成融资总额160,250万元。

2.推进企业减负降本，持续优化营商环境。一是积极落实税收优惠政策。不折不扣落实各项减税降费政策和应对疫情及服务经济社会发展的各项税收优惠政策，做到应减尽减、应降尽降，全区累计新增减税降费5,565万元。二是精准帮扶企业纾困解难。着力支持企业复工复产、稳产满产，进一步激发市场活力，全区协调帮扶552户企业融资142,894万元。三是优化政府采购营商环境。大力推进公共资源交易全流程电子化工作，优化政府采购程序，力促政府采购公平。全面取消投标保证金，有效降低市场主体交易成本，保障中小企业发展。全面推进中小企业政府采购信用融资工作，全区“政采贷”信用融资467万元。

3.强化政策资金保障，切实增进民生福祉。全面完成省定30件民生实事，全区民生支出占比持续保持在68%以上高位水平。一是支持教育事业优先发展，深入实施教育强区战略。全面落实精准资助，2021年全区资助学生共计24,121人次，资助资金1,931万元。全面实施农村义务教育学生营养改善计划，惠及学生12,235人，补助资金1,391万元。二是支持疫情防控常态化，全面建设健康名山。全区安排疫情防控资金1,013万元，改扩建公立医院2个，完成5家基层医疗机构改造。确保不因资金问题而影响疫情防控，为应急物资采购、核酸检测、患者救治等提供了坚实保障。三是支持就业、医保、养老等事业发展。全年安排创业再就业资金875万元，发放创业担保贷款1,397万元，安排城乡居民基本医疗保险参保补助资金845万元，城乡医疗救助资金621万元，城乡居民养老保险资金5,785万元，困难救助补助资金2,804万元，政策性农业保险财政补贴1,482万元。

4.推进城乡融合发展，聚力建设公园城市。一是深入实施乡村振兴战略。严格落实过渡期内“保持财政支持政策总体稳定”的要求，投入6,364万元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排农业生产发展资金4,817万元、高标准农田建设1,215万元、现代农业发展工程资金836万元，投入800万元扶持8个村发展壮大村集体经济，安排262万元用于农副产品采购。二是加强生态文明建设。支持建设碳中和绿色发展先行示范区、国家生态文明建设示范区。安排大气污染防治专项资金1,420万元、农业资源及生态保护补助资金1,075万元。三是加快打造综合交通体系。安排国省道养护资金2,407万元、火车货运站道路建设资金2,400万元、农村公路养护资金962万元。

5.树牢底线思维意识，防范化解重大风险。一是加大隐性债务化解力度。增强风险意识，积极稳妥化解隐性债务存量，切实做到隐形债务“只减不增”。全区隐性债务化解20,273万元，化解完成率223.19%，超额完成全年化解任务。二是防范财政运行风险。坚决把政府“过紧日子”要求落实到财政工作全过程，从严编制预算，严把支出关口。三是加强财政监督管理。深化财政预决算等信息公开工作，推进“一卡通”阳光审批监管平台建设，持续开展严肃财经纪律及财务管理风险排查、贯彻落实中央八项规定精神和“小金库”专项治理监督检查等工作。更加突出绩效导向，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。

2021年全区财政运行总体平稳，但还存在一些不容忽视的困难和问题。受多重因素叠加影响，财政收支矛盾异常尖锐，收支平衡压力加大；持之以恒防范化解债务风险仍然任重道远；预算绩效管理水平还需进一步提升。我们将高度重视这些问题,以求真务实的态度和行之有效的措施，在今后的工作中逐步加以解决。

二、2022年1至6月收支预算变动及执行情况

（一）一般公共预算收支预算变动及执行情况

区三届人大一次会议批准的全区地方一般公共预算收入预算为35,000万元,1至6月未发生变动。区三届人大一次会议批准的全区一般公共预算支出预算为101,701万元，加上年结转结余5,774万元，上级财政增加转移性支付补助和各项专项补助52,815万元,全区支出预算变动为160,290万元。

1至6月，全区地方一般公共预算收入17,669万元，完成预算的50.48%，较上年同期增加1,827万元，按自然口径计算增长11.53%。其中：税收收入完成9,671万元，较上年同期减少1,419万元，下降12.8%；非税收入完成7,998万元，较上年同期增加3,246万元，增长68.31%。全区一般公共预算支出92,104万元，较上年同期增加8,373万元，增长10.00%。

（二）政府性基金收支预算变动及执行情况

区三届人大一次会议批准的全区政府性基金收入预算为40,000万元,1至6月未发生变动。区三届人大一次会议批准的全区政府性基金支出预算为40,000万元,加上级补助收入1,565万元和专项债务收入55,800万元，全区支出预算变动为97,365万元。

1至6月，全区政府性基金预算收入8,647万元，完成预算的21.62%，较上年同期减少15,926万元，下降64.81％。全区政府性基金预算支出65,662万元，较上年同期增加59,144万元，增长907.39％。

（三）国有资本经营收支预算变动及执行情况

区三届人大一次会议批准的全区国有资本经营收入预算为1,300万元，1至6月未发生变动。区三届人大一次会议批准的全区国有资本经营支出预算为300万元，加上级补助收入5万元、上年结转结余10万元，全区支出预算变动为315万元。

1至6月，全区国有资本经营预算收入270万元，完成预算的20.77%，较上年同期减少330万元，下降55%。国有资本经营预算支出5万元，上年同期无支出。

（四）社会保险基金收支预算变动及执行情况

区三届人大一次会议批准的全区社会保险基金收入预算为9,437万元，执行中委托投资收益增加365万元，全区收入预算变动为9,802万元。区三届人大一次会议批准的全区社会保险基金支出预算为5,751万元，1至6月未发生变动。

1至6月，全区社会保险基金预算收入5,246万元，完成预算的53.52%，较上年同期减少1,587万元，下降23.23％。全区社会保险基金预算支出2,869万元，较上年同期增加24万元，增长0.84％。

以上2022年1至6月全区收支预算变动及执行情况，请予审议。

主任、各位副主任、各位委员：

2022年是全面实施“十四五”规划的关键之年，做好财政工作意义重大。为全面完成区三届人大一次会议确定的各项目标任务，全区财税部门将重点抓好以下工作：

（一）以财源建设为导向，提升财政资金保障水平

一是着力涵养培植税源。积极抢抓成渝地区双城经济圈建设、新时代支持革命老区振兴发展等国家战略机遇，优化产业体系，改善营商环境，加大招商引资力度，推动重大产业和项目落户，积极培植经济发展新动能，全面提升可持续发展能力。二是进一步强化税收征管。科学预测分析收入形势，加强非税收入监督管理，加大欠税征缴力度和部门协调沟通力度，全面推行纳税评估，加大社会综合治税力度，提高掌控税源的能力。三是加快实现土地收益。加大财政资金、社会资本、金融资本统筹力度，顺畅土地出让收入征管机制，确保成熟地块及时挂网拍卖，保障土地出让收入及时入库，确保完成全年收入目标任务。四是全力扩展资金来源。深入分析研究国家政策资金扶持方向，结合国家、省级产业支持重点方向，找准与我区发展的结合点，加大项目、资金争取和政策支持力度，增加债务限额。鼓励金融机构创新思维，拓宽企业融资渠道，进一步加强国有资产管理和治理水平，加大区属国有企业招商引资力度，推进融资进度。

（二）以优化支出为重点，提高财政资源配置效率

一是坚决落实“过紧日子”要求。严格贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神和中央、省、市、区厉行节约各项规定，继续严控“三公”经费等一般性支出，精打细算使用好每一笔财政资金，大力削减低效支出，坚决取消无效支出，切实将资金用在“保民生、促发展”的刀刃上。二是保障重点领域支出。紧紧围绕“十四五”规划目标谋划财力格局，科学精准编制预算，强化资金安排中财政的前端参与，保障区委、区政府重大战略、重要改革和重点项目加快实施。三是管好用好直达资金。紧扣直达资金使用范围，统筹区级财力，科学合理制定直达资金分配方案，及时分配下达直达资金指标，加强常态化监督，确保直达资金尽快落地见效，提高资金使用效益。

（三）以筑牢底线为目标，加强财政风险领域防范

一是兜牢兜实“三保”底线。切实加强库款管理，坚持厉行勤俭节约、量入为出、量力而行的原则，按照“有保有压、有进有退、进退有度”的财政保障思路，确保“三保”支出。二是提升债务管理水平。严格执行地方政府债务限额管理，压实债务管理主体责任，稳妥有序化解存量债务，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险，更好推动我区经济社会持续健康发展。三是加大监督检查力度。常态化开展严肃财经纪律专项检查，持续做好执行中央八项规定精神、“三公”经费、惠民惠企资金、会计信息质量等重点领域监督检查，健全内控制度，提高财务管理水平，进一步筑牢财政资金安全防线。

（四）以深化改革为核心，推动财政治理效能提升

一是全面完善预算管理一体化建设。按照省市财政部门的统一部署，不断完善财政预算管理一体化系统建设，进一步提高预算编制的准确性、完整性和预算管理的透明度，逐步实现政府预算、部门预算之间以及上下级预算之间的业务环节无缝衔接和有效控制。加强预算编制与国库集中支付、政府采购及预算绩效的联动管理，以信息化手段提升财政资金的使用效能。二是持续推进政府采购改革。进一步落实政府采购监管职责，建立完善政府采购内控制度，强化制度约束，深化“放管服”改革，推动政府采购一体化平台建设和运营，加大“政采贷”信用融资工作力度，优化营商环境，创建更加公平的市场发展环境。

主任、各位副主任、各位委员，认真执行好2022年财政预算，任务艰巨，责任重大。我们将在区委、区政府的正确领导下，诚恳接受区人大及其常委会的法律监督、工作监督和区政协的民主监督，认真落实本次会议审议意见，自觉站在名山经济社会发展全局高度，主动担当，勇毅前行，精准发力、滚石上山，努力完成全年目标任务，以奋进姿态迎接党的二十大胜利召开。