关于雅安市名山区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告

2024年1月18日在雅安市名山区第三届人民代表大会第三次会议上

雅安市名山区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将雅安市名山区2023年预算执行情况和2024年预算草案提请雅安市名山区第三届人民代表大会第三次会议审查，并请区政协委员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，在区委、区政府坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财税部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记对四川工作、雅安发展系列重要指示精神为指导，深入学习贯彻党的二十大和省委十二届四次全会精神，全面落实市委五届四次全会和区委三届五次全会决策部署，严格执行区三届人大二次会议批准的预算，坚持稳字当头、稳中求进，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，推动当前经济运行持续向好，聚力开展“整作风、拼经济、看结果”的“攻坚突破年”行动，全力以赴拼经济、搞建设，全力组织财政收入。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

区三届人大二次会议批准全区地方一般公共预算收入为55,000万元，预计完成57,292万元，为预算的104.17%，较上年增加14,874万元，同口径增长25.93％。其中：税收收入完成24,701万元，占43.11%，较上年增加5,147万元，增长26.32%；非税收入完成32,591万元，占56.89%，较上年增加9,727万元，增长42.54%。

全区一般公共预算支出预计完成183,132万元，为调整预算的80.88%，较上年增加15,460万元，增长9.22%。

2023年，全区地方一般公共预算收入57,292万元，加上上级补助收入123,600万元、上年结转收入13,631万元、调入预算稳定调节基金7,000万元、调入国有资本经营预算收入1,500万元、新增地方政府一般债券资金40,960万元，收入总量为243,983万元。收入总量减去全区一般公共预算支出183,132万元、上解支出15,261万元后，结存资金45,590万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金2,292万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用43,298万元。实现收支平衡。

全区一般公共预算年初安排预备费1,500万元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

2023年初全区预算稳定调节基金余额11,477万元，年末余额6,769万元。

2.政府性基金预算执行情况

区三届人大二次会议批准全区政府性基金预算收入为50,000万元，预计完成50,000万元，为预算的100%，较上年增加7,764万元，增长18.38%。

全区政府性基金预算支出预计完成97,616万元，为调整预算的94.04%，较上年减少30,675万元，下降23.91%。

2023年，全区政府性基金预算收入50,000万元，加上上级补助收入1,600万元、上年结转收入5,502万元、新增地方政府专项债券资金53,700万元，收入总量为110,802万元。收入总量减去全区政府性基金预算支出97,616万元、债务还本支出7,000万元后，结存资金6,186万元，结转下年继续使用。实现收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况

区三届人大二次会议批准全区国有资本经营预算收入为2,000万元，预计完成2,000万元，为预算的100%。加上上年结转收入1万元，收入总量为2,001万元。

区三届人大二次会议批准全区国有资本经营预算支出为500万元，经区三届人大常委会第八次会议调整为501万元，完成501万元，为调整预算的100%。加上调出资金1,500万元，支出总量为2,001万元，实现收支平衡。

4.地方政府债务情况

2023年全区地方政府债务余额310,278万元，其中一般债务余额85,472万元，专项债务余额224,806万元。较2022年底增加87,394万元，控制在市财政局核定的债务限额328,752万元内，风险总体可控。

2023年预算执行情况，请予审查批准。目前，2023年因未年终结算，上述财政收支平衡情况是预计编列数据，待与省、市财政办理结算后再向区人大常委会专题报告。

（二）落实区人大及其常委会预算决议和重点财政工作情况

2023年，全区财税部门严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《四川省预算审查监督条例》《四川省省级财政预算管理办法》，围绕区委、区政府决策部署，全面贯彻区三届人大二次会议预算决议，不断提高预算管理水平，持续深化财税体制改革，着力做好保障和改善民生工作，有力有效防范化解风险。

1.全力组织财政收入，推动财政平稳运行。强化经济运行态势研判，强化重点财源监控和非税收入电子化缴库全覆盖管理，确保应收尽收。全年预计完成地方一般公共预算收入57,292万元，同口径增长25.93％。积极争取上级转移支付110,885万元，同比增长17.69%。争取到位一般债券资金40,960万元、专项债券资金53,700万元，有效缓解了全区重点项目建设资金需求压力。

2.优化财政支出结构，切实兜牢民生底线。树牢“过紧日子”思想，强化预算刚性约束，调整优化支出结构。2023年全区“三公”经费预算1,032万元，较上年年初预算减少268万元，下降20.62％。严格落实厉行节约和支出预算执行管理各项措施，全区压减腾出和清理收回资金13,668万元，调剂用于全面支持“六稳”工作和“六保”任务。落实民生资金保障，全区省定民生实事预算安排10,223万元，预算下达15,506万元，拨付11,179万元，下达进度为151.69%，支付进度为72.1%。

3.落实积极财政政策，激发市场主体活力。持续全面落实组合式税费支持政策，全力营造良好的营商环境。全区新增政策退税减税降费缓缴社保费约8,158万元，其中新增政策减税降费约6,304万元，新增留抵退税约1,784万元，新增缓缴社保费约70万元。强化财政基础管理，严格执行直达资金全过程动态监测。全区直达资金到位34,216万元，分配下达进度100%，实现支出31,408万元，支出进度为91.8%。全区安排245万元，发放餐饮、零售消费券，促进消费恢复回升。持续优化营商环境，政府采购授予中小微企业合同金额8,113万元，占全区政府采购规模的50.51%。

4.强化财政监督管理，深化财政重点改革。加强预算绩效管理，做到绩效目标“四同步”、绩效监控全覆盖、绩效评价促应用。积极开展贯彻落实中央八项规定精神、严肃财经纪律和私设“小金库”专项治理监督检查、2023年度会计监督检查工作。做好“一卡通”阳光审批发放，全区惠民惠农“一卡通”平台发放38万人次，发放金额10,655万元。有序推进预算管理一体化建设，牵头制定《雅安市名山区区级财政性资金管理决策程序规定（试行）》（名府发〔2023〕10号），不断加强预算管理。积极开展政府采购信息化建设工作，实现全区采购文件编制、获取、编标、投标、评审、合同签订等交易环节全流程电子化。全区完成政府采购138次，采购预算金额17,033万元，实际采购金额16,062万元，节约资金971万元，节约率为5.7%。

5.加强政府债务管理，防范化解财政风险。规范债券申报流程，完善债券存续期公开制度，在市政府核定的政府债务限额内举债，严控政府债务总体规模，切实加强新增债券资金使用的监督管理，建立债券资金使用常态化核查机制。健全地方政府债务风险应急处置工作机制，及时足额支付到期债务本息及手续费21,284万元。积极稳妥处置消化财政暂付款，严格控制新增财政对外借款，有效确保隐性债务“只减不增”，全年隐性债务化解7,813万元。

6.深化国有企业改革，促进金融事业发展。持续提升融资水平，增强企业生存能力。全区区属国有企业完成融资331,706万元，累计完成投资383,867万元。积极推动培育区康养产业园公司“AA”企业评级。开展2023年度区属国企监督检查工作，推动企业管理规范化。持续促进金融事业发展，名山区存贷规模407.7亿元，同比增加42.66亿元，增速11.68%。各项存款余额243.54亿元，同比增加15.53亿元，较去年增幅6.81%；各项贷款余额164.16亿元，较去年增加27.13亿元，增幅19.8%。

（三）一般公共预算重点支出情况

2023年，全区财政部门实施更加积极有为的财政政策，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为推进名山高质量发展提供坚实的财力支撑。

1.支持农业农村发展，有效衔接乡村振兴。全区投入资金30,807万元，支持农业农村优先发展。统筹安排乡村振兴有效衔接资金6,270万元，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进区域均衡发展。统筹安排农业生产发展资金2,997万元，持续促进农村产业发展。统筹安排中央财政农业经营主体能力提升资金1,384万元，用于绿色种养循环农业试点和生产设施条件改善。统筹安排扶持壮大村集体经济农村综改资金1,000万元，扶持我区8个村发展壮大村级集体经济，推进农村综合改革。统筹安排厕所革命资金572万元，用于12个村实施农村厕所革命整村推进奖补村建设，惠及农户3288户。统筹安排农业资源及生态保护补助资金338万元，用于耕地轮作休耕试点，耕地轮作种植油菜0.75万亩，完成复合种植示范推广任务1.5万亩。统筹安排“菜篮子”工程建设资金180万元，用于产品生产能力建设。

2.支持社会事业发展，优先保障教育支出。全区投入资金42,355万元，促进教育公平和质量提升，优化教育经费结构，推进教育现代化。统筹安排区级教育切块资金5,349万元，用于发展区级教育事业。统筹安排城乡义务教育补助经费3,601万元、学生资助补助资金337万元，有力推进全区义务教育均衡发展。

3.支持保障基本民生，完善社会保障体系。全区投入资金27,943万元，着力保障基本民生。统筹安排困难群众救助补助资金3,604万元、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴557万元，保障低保、孤儿基本生活保障、流浪乞讨人员救助、特困人员救助供养等政策性补助及时发放。统筹安排创业再就业资金1,036万元，从技术培训、资金来源上扶持群众就业创业和再就业。统筹安排城乡居民基本医疗保险参保补助资金900万元、城乡居民养老保险资金588万元，支持城乡居民养老、医疗工作。统筹安排80周岁以上高龄补贴651万元，社会养老服务体系建设资金118万元，保障老人福利，解决高龄老人养老问题。统筹安排其他残疾人事业支出132万元，在巩固优化残疾人“两不愁三保障”政策落实的基础上，严守残疾人口不发生规模性返贫底线。

4.支持生态文明建设，携手共建绿美名山。全区投入资金8,237万元，持续践行“两山”理论。统筹安排生态环保资金1,788万元，用于两合水流域水质提升项目和农村污水治理“千村示范工程”。统筹安排林业改革发展资金417万元，用于前一轮退耕还生态林抚育、林业有害生物防治、非国有林生态保护补偿支出、林业贷款贴息、林木良种培育补助和造林绿化补助（油茶）等工作。统筹安排林业草原生态保护恢复资金293万元，用于天保工程社会保险、国家公园外国有林管护等工作。

5.支持健康名山建设，健全公共卫生体系。全区投入资金18,969万元，筑牢群众健康屏障。统筹安排计划生育奖励扶助和特别扶助2,591万元，落实农村部分计划生育家庭奖励扶助、计划生育特别扶助、独生子女父母奖励等政策。统筹安排基本公共卫生服务资金2,117万元，强化公卫服务能力。统筹安排医疗服务能力提升补助资金341万元，提升基层医疗服务水平。统筹安排基本药物补助资金208万元，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度、推进基层医疗卫生机构综合改革。

6.支持农文旅融合发展，同心共建现代化名山。全区投入资金6,106万元，促进文旅事业蓬勃发展。支持创建天府旅游名县、蒙顶山景区智慧旅游提升、高水平举办十九届蒙顶山文化旅游节、骑遍四川·2023年环茶马古道国际公路自行车赛、全省农文旅融合发展工作现场会等重大活动，推动全域旅游发展。统筹安排公共文化服务体系建设专项资金755万元，支持博物馆、体育馆、图书馆、文化馆等免费开放、全民健身设施补短板基建投资、创建非遗项目—非遗四川·百城百艺、国家级非物质文化遗产保护和文物保护资金、应急广播平台和广播电视户户通运行维护等，促进文化事业蓬勃发展。

需要说明的是，以上财政投入统计存在归类口径交叉。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：经济恢复基础尚不牢固，经济社会风险点增多；减税降费政策性减收影响持续，减收压力不断加大；支柱财源匮乏，财政自给能力弱，收支矛盾尤为突出；预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在新的一年里采取切实有效措施逐步加以解决。

二、2024年预算草案

紧紧围绕区委、区政府中心工作，编制好2024年预算，做好各项财政工作，对支持维护好全区经济社会发展稳定大局具有重大意义。

（一）2024年财政政策

根据《中央部门预算编制指南》《四川省财政厅关于做好2024年地方财政预算编报工作的通知》和各级经济工作会议精神，2024年财政政策主要包括：

1.兜实兜牢“三保”底线。统筹上级转移支付和区级自有财力，严格按照中央、省、市规定的“三保”保障范围和保障标准编制“三保”预算，足额编列、不留缺口。加强“三保”预算编制审核和执行监控，预算安排和库款拨付优先保障“三保”支出。坚持以人民为中心的发展思想，着力保障和改善民生，持续加大财政民生投入，办好省下、市定民生实事，确保民生支出占比稳定在66%以上。

2.坚决落实过紧日子要求。进一步大幅压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，重点项目和政策性补贴也要按照从严从紧、能压则压的原则审核安排。将“过紧日子”作为预算编制管理长期坚持的基本方针，按照有保有压、突出重点的原则，根据防范化解地方债务风险工作要求，足额安排化解地方债务预算资金。坚持从严控制“三公”经费，确保“三公”经费只减不增。

3.持续深化部门预算改革。严格执行《雅安市名山区区级财政性资金管理决策程序规定（试行）》（名府发〔2023〕10号），加快制定出台《雅安市名山区区级财政预算管理办法》，不断规范预算管理。进一步强化预算约束，充分考虑财政承受能力，尽力而为、量力而行，从严从紧安排支出预算，集中财力办大事。严格资金支付管理，严禁无预算、超预算安排支出或开展政府采购。

4.深入实施预算绩效管理。建立以政府、部门、政策、项目为四张清单，以事前评估、事中监控、事后评价为三大节点，以目标引领和结果应用为两大抓手的“4+3+2”全过程预算绩效管控模式的基础上，将重点从预算资金拓展至国有资本、行政事业性国有资产综合管理，进一步加强政府性资源统筹。深入推进预算管理一体化建设，进一步深化预算绩效管理和项目全生命周期管理，促进财政资金使用提质增效。

5.支持全面推进乡村振兴。落实乡村振兴战略和强农惠农补贴政策，扶持发展农村集体经济，提高基层治理能力。保持财政投入力度总体稳定，安排乡村振兴有效衔接区级配套资金1,400万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹乡村基础设施和公共服务布局，建设宜居宜业和美乡村，扎实推动乡村产业、人才、文化、生态、组织振兴。支持“四好农村路”建设，支持老旧小区改造。

（二）2024年收入预计和支出安排

根据党中央国务院、省委、省政府和市委、市政府决策部署，按照区委、区政府确定的2024年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2024年预算。

1.一般公共预算。2024年，全区地方一般公共预算收入预计为68,200万元，增长19.04%。加上上级补助收入69,601万元，调入预算稳定调节基金5,000万元、国有资本经营预算资金1,500万元，收入总量为144,301万元。扣除上解支出15,450万元、预备费1,500万元、地方政府一般债务还本支出2,675万元后，按照收支平衡的原则，全区一般公共预算支出拟安排126,176万元。

2.政府性基金预算。2024年，全区政府性基金预算收入预计为50,000万元。按照收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排50,000万元，主要用于土地开发、城市基础设施建设、乡村振兴等支出。

3.国有资本经营预算。2024年，全区国有资本经营预算收入预计为2,000万元，扣除调出资金1,500万元后，按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排500万元，主要用于国有企业改革成本等支出。

（三）区级预算支出安排情况

按照2024年国省“三保”保障范围、标准及编制规则，确保“三保”支出精准、足额纳入预算管理。按照“三保一优一防”要求，根据年度经济社会发展目标、宏观调控总体要求和跨年度预算平衡需要，突出“六稳”“六保”，保持财政政策的连续性、稳定性和可持续性，合理安排区级一般公共预算支出，保障各项重点支出资金需要。主要支出包括：

1.人员类。拟安排73,842万元用于人员类支出。

2.运转类。拟安排5,207万元用于定额公用经费、村公经费等保运转支出。

3.重点项目类。在财政承受范围内，拟安排15,909万元用于支持区内教育、卫生、社会保障等项目。

4.区级预备费。安排资金1,500万元，主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

三、2024年财政工作

2024年，全区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和各级经济工作会议精神，围绕区委、区政府的工作安排，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，全面落实积极财政政策，更好发挥财政职能作用，全力支持我区高质量发展。

1.坚决做到“政令财行”。一以贯之加强党的政治建设，持续强化理论武装，严格落实意识形态工作责任制，始终把党的政治建设摆在首位、贯穿始终，确保政令畅通、执行有力。把中央、省、市和区的决策部署全面融入到预算安排、政策制定、预算执行、财政改革的全过程，确保各项政策落地落实。深刻领悟“两个确立”的决定性意义、坚决做到“两个维护”。

2.持续做大财政“蛋糕”。紧扣全年目标任务，强化部门间协同配合，积极培植财源税源，科学研判持续减税降费政策等因素对财政收入的影响，加强税收收入组织，做好非税收入征管，推动财政收入质量提升。支持房地产业健康发展，有序推动成熟地块及时挂网拍卖，促进土地出让收入持续稳定增长。深入研究各项利好政策，紧盯中省重大政策机遇，压实对接工作责任，积极向上争取资金支持。

3.深化预算管理改革。持续深化预算一体化配套改革，加强财政资源统筹使用，集中财力办大事。落实土地出让收入优先用于农业农村的要求，健全乡村振兴财政投入保障机制。深入实施预算绩效管理，深入推进预算和绩效一体化改革，完善标准化支出体系和绩效目标管理及评价体系，逗硬结果运用。加强直达资金执行监控管理，确保直达资金直接惠企利民。

4.切实守住风险底线。加强债务风险管控，严格执行化债计划，依法依规管好用好债券资金。坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置，全面落实“三保”支出保障责任。严格执行政府带头“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，加快支出执行进度，确保每一分钱用在刀刃上。加强库款运行动态监测，持续清理消化暂付款。

5.推动国企健康发展。进一步加强区属国有企业党建工作，以政治建设为根本，严格落实区委、区政府重大决策部署。加强区属国有企业对政策法规制度执行情况的监督检查，确保国资监管各项制度得到有效贯彻落实。支持企业积极盘活存量资产，提高资产利用水平，以国有资产保值增值为前提，坚持放管结合，提升国资监管水平。打造一流的国企人才发展环境和人才成长生态，加强人才队伍建设。

各位代表，2024年财政工作使命光荣、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大及其常委会的监督支持下，认真听取区政协的建议，全面贯彻落实此次会议关于预算的审查意见和决议决定，踔厉奋发、砥砺前行，扎实推进各项财政工作，为着力打造川藏经济协作试验区、加快建设开放活力幸福的社会主义现代化名山而团结奋斗！