关于雅安市名山区2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告（书面）

2020年5月 27日在雅安市名山区第二届人民代表大会第四次会议上

雅安市名山区财政局

各位代表:

受区人民政府委托,现将雅安市名山区2019年预算执行情况和2020年预算草案提请雅安市名山区第二届人民代表大会第四次会议审议,并请区政协委员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年,在区委的坚强领导下,在区人大、区政协的监督指导下,全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚持稳中求进工作总基调,扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。主动对接上级政策,全力争取上级支持,着力提升预算管理水平,保障重点需求,预算执行情况总体良好。

(一)预算执行情况

1.一般公共预算执行情况

区二届人大三次会议批准全区地方一般公共预算收入21,820万元,完成22,168万元,为预算的101.59%,较上年增加2,057万元,增长10.23%。其中:税收收入完成17,211万元,较上年增加1,733万元,增长11.2%,占地方一般公共预算收入的比重为77.64%;非税收入完成4,957万元。

全区地方一般公共预算支出128,767万元,为调整预算的99.85%,较上年增加11,296万元,增长9.62%。

2019年,全区地方一般公共预算收入加上级返还性收入2,584万元、一般性转移支付和专项转移支付补助收入108,856万元、债务转贷收入2,559万元、上年结转203万元、调入预算稳定调节基金2,000万元、调入国有资本经营预算收入150万元,总收入138,520万元。总收入减去一般公共预算支出128,767万元、上解支出9,084万元、地方政府债券还本支出134万元后,结存资金535万元。结存资金按规定清理后,补充预算稳定调节基金348万元,因项目跨年实施需要结转下年继续使用187万元。实现收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况

区二届人大三次会议批准全区政府性基金预算收入13,000万元,区二届人大常委会第二十九次会议批准收入调整为28,300万元,完成28,300万元,为预算的100%;支出22,682 万元,为预算100%,主要用于土地开发和城市基础设施建设等。当年基金预算收入加上级补1,512万元、债务转贷收入5,800万元、上年结转10万元,总收入35,622万元,减去当年支出、偿还地方政府专项债务12,940万元,实现收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况

区二届人大三次会议批准全区国有资本经营预算收入225万元,完成230万元,为预算的102.22%。支出完成75万元,为预算的100%,主要用于国有企业改革成本等支出。总收入减去当年支出75万元和调出资金150万元后,年终结余5万元。

4.社会保险基金预算执行情况

区二届人大三次会议批准全区社会保险基金预算收入7,091万元,完成7,292万元,为预算的102.83%。支出完成5,396万元,为预算的100%,主要用于按时足额兑现社会保险待遇。当年基金预算收入加上年结余9,331万元,总收入16, 623万元,减去支出5,396万元后,年终结余11,227万元。

5.地方政府债务情况

全区地方政府性债务余额49,935万元,其中一般债务余额29,102万元,专项债务余额20,833万元。较2018年底减少4,722万元,控制在省政府核定的债务限额74,778万元内,风险总体可控。

(二)落实区人大预算决议情况

2019年,全区财政部门认真落实区二届人大三次会议预算决议,持续深化财税体制改革,充分发挥财政职能作用,全力以赴抓收入、控支出、保重点、防风险、强监管,加快转变财政支持发展方式,有力有效地促进了全区经济社会持续健康发展。

1.抓收入促平衡。强化财政收入征管,密切关注收入进度,综合考虑经济、征收、减税降费政策等因素对税收收入的影响,加强涉税信息交流,提前研判收入形势,强化对重点企业的跟踪服务、政策指导,依法加强收入征管,完善税收征管协作机制,凝聚收入征管合力,在全区各部门的共同努力下,2019年区级地方一般公共预算收入完成22,168万元,再创历史新高。积极向上争取资金,将向上争取资金工作列入年度绩效考核内容,从总量、增量方面予以奖励,充分调动了区级各部门争取上级项目资金的积极性,2019年向上争取转移支付资金111,019万元,有效缓解财政收支平衡和政府偿债压力。加大盘活存量资金力度,集中用于区委、区政府确定的重点支出项目,进一步提高了财政资金使用效益。

2.培财源促发展。认真落实国家减税降费政策,多措并举抓好减税降费工作,切实推动减税降费政策措施落实到位,全年减税降费12,355万元,切实减轻了实体经济的负担。进一步优化了营商环境,认真落实支持服务业倍增发展十条政策措施、建筑行业发展十条措施等产业激励政策。充分发挥财政职能作用,持续深化“放管服”改革,清理我区涉企保证金项目,降低了制度性交易成本。

3.保重点促民生。按照“稳增长、调结构、保民生”工作总基调,进一步调整优化支出结构,在严格控制一般性支出的同时,重点保障刚性支出和民生项目支出,确保国家惠民政策落到实处。全年民生支出91,810万元,占一般公共预算支出的71.3 %。筹集资金18,406万元,支持做好民生实事项目人大代表票决制工作。

4.抓改革促防控。进一步深化财政改革,加强风险防控。制定防范经济、财政运行风险“1+8”工作方案。健全地方政府性债务风险应急处置工作机制,积极筹集资金化解地方政府债务风险,全年共筹集资金偿还地方政府债务本息14,981万元,隐性债务“只减不增”,兑现了区委、区政府向市委、市政府的承诺。在市财政局核定的政府债务限额内举债,有效控制债务总体规模,切实加强新增债券资金使用的监督管理,确保新增债券资金严格用于发行对应的项目建设。积极稳妥处置消化财政暂付款,严格控制新增财政对外借款。通过雅安市惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”发放监管系统发放29个项目、6,545万元、20.47万人次,提前一个月实现通过社会保障卡“一卡通”发放惠民惠农财政补贴资金的全省统一发放要求。深化预算绩效管理,提高资金使用效益,对全区19个部门预算项目、15个部门整体支出目标、5个政府购买项目开展绩效评价工作,评价项目资金总量74,539万元。

5.抓发展强国企。进一步做大做强区属国有企业,2019年底区属国有企业资产总额达到274,663万元。创新投融资模式,区属国有企业融资70,320万元。国有企业改革稳步推进,新组建区属国有企业3家,完成投资98,490万元,主营业务收入增长54.41%。完善了区属国有企业公司法人治理,通过组织推荐与市场化选聘相结合方式,进一步充实国有企业管理层力量。健全公务用车管理制度,规范公务用车运行机制,完成区属国有企业公务用车改革。

6.强管理促规范。加强政府采购管理,全区政府采购计划13,507万元,实际采购资金12,790万元,节约资金717万元。加强财政评审,全区财政投资评审机构评审各类项目393个,送审金额85,682万元,审定金额74,899万元,审减不合理资金10,783万元,平均审减率12.58%。开展财政支持脱贫攻坚政策执行情况专项核查和“两不愁三保障”扶贫资金专项核查,持续开展贯彻落实中央八项规定精神、严肃财经纪律和“小金库”专项治理、会计监督等检查。加强扶贫资金动态监管,对各级各类财政扶贫资金的分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行等情况进行逐环节全流程监控,实施财政扶贫资金专项库款保障管理。开展减税降费政策措施实施效果监督检查,推动各项减税降费政策措施切实落实到位。进一步规范财政管理,提升依法行政依法理财的能力和水平,组织乡镇、部门会计人员参加行政事业单位2018年度内控报告监督重点检查培训,组织160余名行政事业单位财务人员集中开展2期专题培训。加大信息公开力度,所有一级预算部门集中公开了本部门预决算及“三公”经费预决算,实现应公开范围全覆盖。严格执行区人大及其常委会的各项决议决定和审议意见,自觉接受人大、政协、审计等方面监督,重视做好人大代表建议和政协委员提案办理工作,确保件件有落实、事事有回应。抓好巡察、审计等发现问题的整改落实和反馈工作,严格依法理财,切实提高财政管理效能。

(三)一般公共预算重点支出情况

2019年,全区财政部门紧紧围绕区委、区政府的决策部署,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,聚焦高质量发展,锐意进取、开拓创新,实施积极的财政政策,继续支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战,进一步强化民生保障,为推进名山高质量发展提供坚实的资金保障。

1. 支持经济高质量发展。全区投入24,626万元,支持“1+2+1”产业体系建设。支持成雅工业园区基础设施建设,支持蒙顶山茶北部(黑竹)集中加工区建设,支持省级内贸流通服务业示范县项目建设,支持首批农产品加工示范园区建设,支持民营经济健康发展,降低融资费用。支持企业拓展市场、参加西博会等重大活动,聚力东进融入,促进开放合作。支持中小企业、制造业发展,支持茶叶加工企业转型升级,支持企业争创名优品牌,提升产品竞争力。深入推进大众创业、万众创新。

2.全力保障精准脱贫攻坚。始终把脱贫攻坚放在财政工作的首位进行谋划,紧盯“两不愁三保障”脱贫目标,千方百计筹措资金全力支持扶贫支出。2019年全区到位财政专项扶贫资金3,457万元,其中中央和省级财政专项扶贫资金1,304万元,市级财政资金833万元,区级财政资金1,320万元。完善四项扶贫基金管理办法,提升基金使用成效。

3.大力推进乡村振兴战略。全区投入39,566万元,有效推进农村基础设施建设和生态整治,持续改善农业农村生态环境,不断打造绿水青山的美丽乡村。支持全面推进农村环境整治“三大革命”,支持镇(街道)污水处理厂和村庄聚居点污水处理设施建设,支持“美丽四川·宜居乡村”建设。支持“菜篮子”工程建设,建成标准化特色蔬菜基地2000亩。支持农村公路、村道安保、危桥改造建设。支持高标准农田项目建设,支持全面推进河长制。支持安全饮用水巩固提升项目建设。支持全区9个扶持村发展壮大村级集体经济,增加村级集体经济收入。支持通组公路(林区道路)建设。支持兑付政策性农业保险保费财政补贴。进一步落实和保障村(社区)干部基本报酬和干部绩效考核,确保农村基层组织的正常运转。

4.支持教育文化事业发展。全区投入26,212万元,支持教育事业均衡发展。支持引进成都市实验小学雅安校区落户名山和与成都市树德实验中学初步达成教育资源应用服务联盟,实现群众在家门口享有优质教育资源。支持红星小学异址建设,支持百丈红军小学建设,支持学前教育,支持四川省名山中学文庙校区建设。区级财政筹集资金1,000万元支持“天府旅游名县”创建,支持第十届环中国国际公路自行车赛雅安蒙顶山赛段,支持体育馆向社会免费、低收费开放,支持博物馆、图书馆、文化馆、乡镇文化站向社会免费开放。

5.健全完善社会保障体系。全区投入18,085万元,支持普惠性、基础性、兜底性民生建设,保障群众基本生活。将低保兜底扶贫对象和建档立卡贫困人员纳入城乡居民基本医疗保险。支持养老服务体系建设,新建成2个城乡社区日间照料中心。全面落实更加积极的就业政策,全力促进创业带动就业。持续对全区80周岁以上老人发放高龄老人生活津贴。落实60周岁以上老年人免费乘坐公交车补贴。支持残疾人事业发展,落实困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴等扶助政策。推进实施绿色惠民殡葬政策。

6.支持医疗卫生事业发展。全区投入12,631万元,支持综合医改,公共卫生服务水平进一步提升。落实基本公共卫生服务财政补助、城乡居民基本医疗保险政府补助等提标政策。支持成都医学院第一附属医院托管区人民医院工作,支持区中医院与省第二中医院合作,支持区人民医院托管百丈镇中心卫生院工作,引导优质医疗资源下沉。足额兑现计划生育家庭奖励扶助、特别扶助、独生子女父母奖励补助。

7.持续保障社会稳定发展。全区投入5,460万元,支持完善社会治理体系,维护社会和谐稳定。筹集资金1,033万元支持非洲猪瘟防控。支持党政机关机构改革、乡镇行政区划调整。支持扫黑除恶专项斗争、司法救助、网格化服务管理、社区矫正、禁毒、特殊人群服务管理、矛盾纠纷多元化解、信访维稳、法律援助等。支持关爱妇女、儿童、青少年、老年人等工作。

各位代表,2019年财政运行总体平稳,圆满完成了区二届人大三次会议确定的各项任务目标,财政工作取得了较好成效,这些成绩的取得,是区委正确领导的结果,是区人大、区政协监督支持的结果,是全区各部门艰辛付出的结果。在总结成绩的同时,我们也清醒的看到当前财政工作还存在一些困难和问题,主要是:资金总量有限,财政实力还跟不上全区加快发展和民生改善需求的步伐,特别是新出台的大规模减税降费政策,一定程度上加大了增收压力;财源结构不合理,新兴财源短期内难以见效;刚性支出不断增大,收支平衡难度加大;到期债务逐渐增多,消化存量债务压力大。对于这些问题,我们将认真听取各位代表和委员的意见建议,采取有效措施努力加以解决。

二、2020年的财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。编制好2020年预算,做好各项财政工作,对贯彻落实党中央、国务院,省委、省政府的战略决策、市委、市政府的工作部署和区委、区政府的工作安排,促进全区经济持续健康发展,维护社会和谐稳定,具有重要意义。

(一)2020年财政政策

根据《四川省人民政府关于编制2020年财政收支预算的通知》和中央、省委、市委、区委经济工作会议精神,2020年财政政策主要包括:

1.坚持政府过“紧日子”。艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约,严把支出关口,大力压减部门支出和“三公”经费。区级部门继续压减非刚性、非重点的一般性财政预算支出,与2019年相比再压减“三公”经费。将预算执行、预算评审、审计查出问题等情况与预算安排挂钩;对绩效评价结果较差的项目,适当调减或不再安排预算。

2.支持打好精准脱贫攻坚战。围绕全面建成小康社会目标,继续加大脱贫攻坚投入力度,健全与脱贫攻坚任务相适应的投入保障机制,聚焦42个已退出贫困村和15860名已脱贫人口,抓好巩固拓展脱贫攻坚成果和防止返贫工作。健全扶贫资金动态监控机制,加强扶贫资金监管,强化扶贫项目资金绩效管理,提高项目实施效果。落实乡村振兴战略,支持生猪稳价保供,扶持发展农村集体经济,提高基层治理能力。支持农村人居环境改善,持续抓好农村垃圾治理、污水处理和“厕所革命”。促进城乡融合发展,推动脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。

3.支持推动经济高质量发展。支持构建“一核两翼”发展新格局,推动县域经济整体跨越。支持构建现代产业体系,推进“1+2+1”工业产业体系和“2+1+4”农业产业体系建设,优化营商环境,推动重大项目落地建设,强化高质量发展支撑。紧扣东进融入,强力推进协同发展。大力推进 “景城一体”主城建设和“产城一体”新城建设。

4.支持保障和改善民生。把稳就业作为重中之重,统筹做好各类群体就业工作。加强义务教育薄弱环节改善与能力提升,巩固城乡义务教育经费保障机制,扩大普惠性学前教育资源。完善覆盖全民的社会保障体系,合理确定最低生活保障、医疗救助补助水平,支持推进养老服务发展。推动健康名山建设,深化医药卫生体制改革,健全公立医院全面预算管理制度。支持食品药品监管体制改革。

5.支持推进生态文明建设。支持打好污染防治攻坚战,巩固提升中央、省环保督察反馈问题整改,切实筑牢长江上游重要生态屏障。深入开展大气污染综合治理巩固大气治理成果,抓好水环境质量状况监测,强化土壤污染管控和修复。强化饮用水水源地保护。加强生态保护修复治理。加强自然灾害防治体系建设,提升应急救援能力。提质拓展“高岗村模式”,支持“厕所革命”示范村建设。

6.兜实兜牢县级“三保”底线。认真贯彻落实县级“三保”(保工资、保运转、保基本民生)预算编制事前审核机制,确保预算编制不留缺口,完善县级“三保”预算执行监控机制。坚持把“三保”放在财政支出的优先位置,预算安排和库款拨付优先保障“三保”支出。

(二)2020年预算草案

1.一般公共预算

2020年,全区地方一般公共预算收入预计为24,052万元,增长8.5%,加上返还性收入2,584万元、各项转移支付和结算补助收入56,080万元,动用预算稳定调节基金500万元,从国有资本经营预算调入资金150万元,扣除上解支出9,042万元、地方政府一般债务还本支出10,444万元后,收入总量为63,880万元。按照收支平衡的原则,全区一般公共预算支出拟安排63,880万元。在此基础上,加上市级提前通知专项转移支付补助20,514万元,一般公共预算支出拟安排84,394万元。

2.政府性基金预算

2020年,全区政府性基金预算收入预计为30,000万元。其中:国有土地出让收入28, 420万元,国有土地收益基金收入1,430万元,农业土地开发资金收入150万元。按照收支平衡原则,政府性基金预算支出拟安排30,000万元,主要用于土地开发和城市基础设施建设等支出。

3.国有资本经营预算

2020年,全区国有资本经营预算收入预计为240万元,加上年结余5万元,扣除调出资金150万元后,按照收支平衡原则,国有资本经营预算支出拟安排95万元,主要用于国有企业改革成本等支出。

4.社会保险基金预算

2020年,全区社会保险基金预算收入预计为7,665万元,加上年结余11,227万元,收入总量为18,892万元。按照现行社会保险基金支出政策,社会保险基金预算支出拟安排5,400万元,主要用于按时足额兑现社会保险待遇等支出,年终结余13,492万元。

(三)2020年财政工作重点

2020年,全区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面学习贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会精神,认真落实区委、区政府的决策部署,坚持稳中求进工作总基调,以供给侧结构性改革为主线,优化财政支出结构,全面做好“六稳”工作,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定,坚决压缩一般性支出,兜牢“三保”支出底线,继续支持打好三大攻坚战,全力支持我区高质量发展落实赶超,确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。

1.抓好财源培育,实现财力平稳增长,做到应收尽收。一是充分发挥财政扶持资金的导向作用,着力支持实体经济发展,推动企业提升科技创新能力,促进企业转型升级,壮大骨干财源。安排资金1,000万元,设立雅安市名山区中小微企业信贷风险补偿基金,安排资金500万元用于贷款贴息,支持中小微企业发展。二是支持总部经济发展,加强重点行业、重点企业的跟踪服务和政策指导,提升重点税源增收潜力。加大招商引资力度,推进和完善成雅工业园区建设,进一步优化重大项目招商服务,创造条件加快推动红星美凯龙城市国际广场、中国酒香茶乡·田园综合体、四川曼尼威斯新材料等重大项目开工建设和推进。三是坚持“放水养鱼”,充分激发市场主体的活力和发展后劲,继续落实好减税降费政策,促进政策效应加速显现,让企业切实感受到减税获得感,把减税费的减法变成培植财源、扩大税基的加法,增强财政收入的均衡和可持续性。四是强化考核导向,细化任务分解,加强镇(街道办)财政收入组织指导,调动镇(街道办)财政工作积极性,促进乡镇(街道办)创收。五是努力挖掘非税收入增收潜力,进一步盘活国有资源和资产,有效弥补减税降费政策带来的减收缺口,确保全年财政收入平稳有序。

2.强化资金统筹,突出重点支出保障,做到应保尽保。一是加大扶贫资金投入,安排脱贫攻坚专项经费1,400万元,加强扶贫资金在线动态监管,推进扶贫项目资金绩效管理,切实提高扶贫资金使用效益。落实科学扶贫、精准扶贫各项政策,确保如期脱贫。二是加大环保投入,坚决打好污染防治攻坚战,支持宜居环境建设,推进垃圾分类“新时尚”。三是加大教育投入,支持川西教育强区建设,推进中小学教育资源整合、学校布局调整、公办幼儿园建设。加快完善社会保障体系,协同推进医药卫生体制改革,加强卫生健康服务体系建设,兜住民生保障底线。四是进一步加大对重大改革、重要政策和重点项目的支持力度,构建长期稳定的城乡基层治理财政投入机制,支持推进旧城改造、老旧院落改造、背街小巷整治,支持做好乡镇行政区划调整改革“后半篇”文章,稳步推进村级建制调整改革,支持建立完善公共服务体系建、管、养、用协调发展机制,构建现代乡村、城市社区治理格局。五是支持乡村振兴战略,安排资金1,000万元,设立乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金,支持名山区辖区内从事农业及涉农相关产业生产经营的新型农业经营主体和乡村振兴发展有关的其他企业发展,有序推进我区乡村全面振兴,促进城乡互补融合、共同繁荣的发展新格局。

3.合理编制预算,继续控制压减支出,做到应减尽减。一是坚持优化财政支出结构,深化预算绩效管理,狠抓事前、事中、事后三个预算管理环节,建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的全过程预算绩效管理机制,着力提高财政资金效益。二是从预算源头上严格落实“三保”主体责任,把“三保”支出放在首位,确保“三保”支出足额到位,兜牢“三保”底线。三是多渠道开源节流挖潜筹集资金,硬化支出预算执行约束,严把支出政策关口,严控预算追加事项,严格结转结余资金管理,盘活财政存量资金,坚持“保重点、压一般、优结构”,继续从严控制一般性支出。

4.改进财政支持方式,加强资金整合力度,做到应融尽融。一是对市政工程、交通运输、生态环保等领域,根据财政承受能力和政府投资能力,综合运用F+EPC合作方式、政府和社会资本合作(PPP)合作方式、区本级自筹等方式积极筹措资金,通过争取上级专项资金、债券资金、银行贷款等统筹安排使用,补齐民生短板。二是健全政府投资基金体系,完善管理、运营制度,放大财政资金吸附放大效应。加快创新财政投入方式,注重发挥财政资金的杠杆作用和乘数效应,加快政府投资引导基金运作,建立雅安名山智能制造产业股权投资基金,探索以产业投资引导基金为主的产业投入政策和重点的招商引资方式,重点支持主导产业发展和招商引资。三是用好市局年初已下达我区2020年新增专项债券15,700万元(北部黑竹镇茶叶集中加工园区等3个项目),积极包装2020年第二批地方政府专项债券项目10个以上,积极争取债券额度保障基本公建项目资金需求,实施项目带动和投资拉动,更好地发挥地方债对稳投资、扩内需、补短板的作用。四是进一步强化政府债务管理,严格落实债务化解实施方案,强化债务风险预警提示通报和风险防控,防范化解政府债务风险。

5.推进财政改革,提升财政管理水平。一是围绕国有资本优化布局,加快我区国资国企改革进程,推动我区国有经济结构战略性调整,全面完成国有资本优化布局,基本确立国有企业市场主体 地位,建立以管资本为主加强国有资产监管方式。二是以制度规范为基础,加强财政监督,围绕构建财政“大监督” 格局,建立健全预算编制、预算执行、监督检查“三位一体”的监督运行机制,实现全方位、多角度、动态化资金运行全过程监管。三是在保障资金安全的基础上,加强对资金使用效益的监督评价。继续规范财政内部建设,规范财政资金运行程序,完善财政内部控制制度,确保各项支出的真实性、准确性和安全性。四是着力强化资产管理。完善资产管理制度体系建设,强化行政事业单位国有资产管理,加快资产管理与预算管理的有机结合,做好全区国有资产管理、处置工作,落实政府向同级人大常委会报告国有资产管理情况的制度。

各位代表,做好2020年财政工作任务艰巨、意义重大。我们将在区委的坚强领导下,全面贯彻大会决议,自觉接受区人大及其常委会的法律监督、工作监督和区政协的民主监督,不忘初心、牢记使命,全面推进财税管理各项改革。真抓实干,努力扩大财政收支规模,提升财政保障能力,为建设宜居宜业宜养宜商的“中国茶都”不懈奋斗!